Változik a nyugdíjbiztosítások adókedvezménye

2014. január 1-jétől - évi legfeljebb 130 ezer forint összegben - adókedvezményt vehetnek igénybe a nyugdíjbiztosítással rendelkezők. A módosítástól a nyugdíj-előtakarékosság fellendülését várják.

Az új nyugdíjbiztosítási adókedvezmény az adóról való rendelkezés jogosultságát jelenti. 2014. január 1-jétől a nyugdíjbiztosítási szerződéssel rendelkező magánszemélyek az általuk befizetett biztosítási díj 20 százalékának megfelelő összeget, de adóévenként legfeljebb 130 ezer forintot jóváírathatnak nyugdíjbiztosítási számlájukon, áll a Magyar Biztosítók Szövetségének (MABISZ) most kiadott közleményében.

Az Európai Biztosítási Szövetség, az Insurance Europe összesítése szerint Európában igen sokszínű az ilyen típusú termékek támogatása, de az Unió szinte minden országában adókedvezményt élveznek a nyugdíjbavonuláskor igénybevehető megtakarítások.

Ezek nagy része, hasonlóan a most elfogadott magyar szabályozáshoz, felső korláttal, százalékosan vagy maximált összeggel megállapított kedvezmény, de van olyan ország is, ahol normatív – minden állampolgár számára automatikusan járó - kedvezményt alkalmaznak.

A kedvezőtlen demográfiai tendenciák, jelenségek – csökkenő születésszám, növekvő átlagéletkor - Európában mindenhol komoly kihívást jelentenek a nyugellátásban, ehhez jött hozzá a hazai kormány sajátos viszonya az öngondoskodáshoz: emlékezetes, hogy a 2010-es kormányváltást követően a kormány az addig felhalmozott, kötelező magánnyugdíjpénztári megtakarításokat beolvasztotta az állami rendszerbe, a tartalékokat pedig nagyrészt felélte.

Az akkori ígéretek szerint az állami nyugdíjrendszerben - hogy az öngondoskodásnak legalább a látszata ne sérüljön - egyéni számlákat hoztak volna létre, de ezt az ígéretet a kormány végül nem tartotta be.

Az egyéni öngondoskodás hiányában viszont a társadalmi ellátórendszerek néhány évtizeden belül komoly kihívásokkal szembesülhetnek.

„A kedvezménnyel a nyugdíj-előtakarékossági számlához, illetve az önkéntes nyugdíjpénztárak adókedvezményéhez hasonló kedvezmény társul a jövőben nyugdíjbiztosításokhoz is, ez pedig reményeink szerint jelentősen növelni fogja az időskorra történő öngondoskodási hajlandóságot és azon belül a biztosítások szerepét is. Az új kedvezmény bevezetése jelentős lépés, mivel a társadalom széles rétegei számára biztosítja a támogatott öngondoskodás lehetőségét” – jelentette ki Molnos Dániel, a Magyar Biztosítók Szövetségének (MABISZ) főtitkára.

A kedvezmény igénybevételének alapjául szolgáló nyugdíjbiztosítási termékeknek négyféle biztosítási eseményt kell tartalmaznia. A biztosító akkor szolgáltathat, ha 1. a biztosított megszerzi a társadalombiztosítási nyugellátásra való jogosultságot, vagy 2. egészségi állapota legalább 40 százalékos mértékben károsodik, vagy 3. eléri a szerződés kötésekor érvényes törvényes nyugdíjkorhatárt, illetve 4. ha elhalálozik.