A szóban forgó, bruttó 50 millió forint értékű számlát egy hasonló tevékenységi körben működő cég nevében állították ki. Ám a társaság a kiszámlázott tevékenységet nem végezte el, és a vállalkozói díjat sem kapta meg. A cég képviselője így nyolcmillió forint áfahiányt okozott a költségvetésnek.
2007-ben fizetésképtelenség miatt az ügyvezető kezdeményezte cége felszámolását, ugyanakkor nem tett eleget beszámolókészítési, könyvvezetési, és egyéb tájékoztatási kötelezettségeinek, így meghiúsította a felszámolási eljárás eredményes lefolytatását is.
A vámhatóság jelentős mértékű adócsalás bűntette, magánokirat hamisítás és számvitel rendjének megsértése vétsége miatt eljárást indított.